金蝶KIS系统的财务操作流程

1、 在上列采购入库后，财务人员根据采购入库单序时簿当中的“采购入库单”下推生成“采购发票”，可全选当月产生的所有采购入库数据也可单选一至多个入库单的相关数据、还可选定一个入库单当中的某部分产品下推生产采购发票，采购发票生成后随即产生财务会计凭证，相关采购入库的产品可以显示出相应的单位价格

在采购入库单当中找到此单的入库单据：

在右上角点击“下推”的按钮生成采购发票的汇总表（下表中会出现相关的供应商信息）：

选定供应商信息点击左上角的“生成”按键下推生成采购订单：

点击生成采购发票（如下图）：

如果采购部门向财务部申请付款后，根据“采购发票”右上角“下推”生成“付款单”，付款单审核完毕之后，此单采购业务宣告结束，体系数据随即关闭，相关数据将不能更改，除非从后往前删除这一系列单据：

如图：

2、 采购入库单、采购发票和付款单都生成后，就可以做财务分录了：

在存货管理界面上点击“业务生成凭证”模块

钩定“采购入库”选项，然后点击左上角的重设

选择刚才相应的材料入库单，点击生成凭证（可全选，但建议按同一供应商选订不同的产品汇总生产凭证）

收款和付款单据生成会计凭证在“应收应付”模板点击：“应收应付生成凭证”选择就好了

会计分录说明：

1、 除日常费用收支和固定资产折旧等业务需要手工录入对应的会计凭证外，所有进出存业务数据所产生的对应会计凭证均由系统自动下推生成。

2、 对于赊购业务的会计凭证，需要增加一个“材料采购”科目作为过渡，流程如下：

A、采购入库生成会计分录为：   借：原材料      贷：材料采购

B、采购发票生成会计分录为：   借：材料采购    贷：应付账款

C、付款单生成会计分录为：     借：应付账款    贷：现金（银行存款等）

3、 从销售出库单生成发票再生成付款单时，会计凭证的生成操作模式与采购业务生成的会计凭证模式基本一致，一个在采购模块操作而另一个在销售模块操作而已。

4、 关于金蝶系统的生产成本的核算：在生产管理模板当中点击“在产品产量录入”模块，可生成已视同为产成品所对应的原料成本，其中：入成品仓的约当系数为1，而车间的未完成产品根据盘点数据应按0.9约当系数折算成产成品，再点击保存

假如要把制造费用的结转进产品成本可以点击费用分摊，把相关车间产生的费用填列进去，点击“分配”按钮并选择“按数量分配”的选项，系统就会按当月产成品的汇总数量对当月车间发生费用进行分配，生成真正的仓库产成品成本报表。

完成后点击生产成本核算，就会出现产成品成本单价核算的计算过程，形成产成品单位成本。

再点击继续（此步奏是为了产成品有单价）

经过此步骤后产成品就有了单价，此单价就是销售成本。

再到 这个界面点击销售出库生成凭证就可以结转成本了。

另直接销售未经过车间加工的原料或者产品的销售成本计算方式：

点击“存货核算”模板中的“存货出库核算”，如图：

点击存货出库核算

点击下一步后选择结转本期所有存货，点击下一步后选择全选，点击下一步后完成就可以了

销售业务涉及的相关会计凭证

1、 经过车间生产加工产品销售的会计分录：

A、生成销售出库单的会计分录：           借：主营业务成本        贷：库存商品（产成品）

B、生成产品销售发票业务分录             借：应收账款            贷：主营业务收入

C、销售发票下推生成收款单的会计分录：   借：现金（银行存款）    贷：应收账款

2、销售为经过车间生产加工的产品的会计分录（必须点击“存货出库核算”按钮方可生成出库产品的成本单价）：

A、销售订单生成的销售出库单的会计分录：           借：主营业务成本        贷：原材料（产成品）

B、销售出库单下推生成销售发票的业务分录：         借：应收账款            贷：主营业务收入

C、销售发票下推生成收款单的会计分录：             借：现金（银行存款）    贷：应收账款